Бланки документов валютного контроля и порядок их заполнения

Бланк паспорта сделки по внешнеторговому договору

(оформляется юридическими лицами или индивидуальными предпринимателями)

PS-form1.doc, 153,5 КБ

Бланк паспорта сделки по кредитному договору/договору займа

(оформляется юридическими лицами, индивидуальными предпринимателями или физическими лицами)

PS-form2.doc, 206,5 КБ

Сроки предоставления паспорта сделки в банк

• при первоначальном оформлении
  (см. п. 3.14 Инструкции Банка России от 15.06.2004 № 117-И)
  Не позднее осуществления первой валютной операции по контракту (кредитному договору/договору займа) либо иного исполнения обязательств по контракту (кредитному договору/договору займа) в зависимости от того, какое из указанных событий наступит раньше.
• при переоформлении
  (см. п. 3.151 Инструкции Банка России от 15.06.2004 № 117-И)
  После внесения изменений в контракт (кредитный договор/договор займа), затрагивающих сведения, указанные в оформленном паспорте сделки, либо после изменения иной информации, указанной в оформленном паспорте сделки, но не позднее дня осуществления следующей валютной операции по контракту (кредитному договору) либо не позднее очередного срока представления в банк документов и информации в соответствии с требованиями Инструкции Банка России от 15.06.2004 № 117-И и Положения Банка России от 01.06.2004 № 258-П в зависимости от того, какое из указанных событий наступит раньше.

Основания отклонения банком представленного паспорта сделки

(см. п. 3.12 Инструкции Банка России от 15.06.2004 № 117-И)

3.12.1. Несоответствие данных, содержащихся в контракте (кредитном договоре), данным, указанным в паспорте сделки;

3.12.2. Оформление паспорта сделки с нарушениями требований, установленных Инструкцией Банка России от 15.06.2004 № 117-И;

3.12.3. Непредставление резидентом в Банк следующих документов:

• два экземпляра паспорта сделки, заполненных по установленной форме и в установленном порядке.
• контракт (договор), являющийся основанием для проведения валютных операций по контракту (кредитному договору);
• разрешение органа валютного контроля на осуществление валютных операций по контракту (кредитному договору), а также на открытие резидентом счета в банке-нерезиденте, в случаях, предусмотренных актами валютного законодательства Российской Федерации;
• иные документы, указанные в части 4 статьи 23 Федерального закона «О валютном регулировании и валютном контроле» от 10.12.2003 № 173-ФЗ, необходимые для оформления паспорта сделки в порядке, установленном Инструкцией Банка России от 15.06.2004 № 117-И.

Бланк и порядок заполнения

Заполняется при поступлении/списании иностранной валюты юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями.
Физические лица могут заполнить данную справку в случае осуществления операций в иностранной валюте по паспорту сделки, оформленному по договору займа/кредита.

Spravka_currency_operations.doc, 81,5 КБ

Сроки представления справки в банк

(см. п. 1.3 Инструкции Банка России от 15.06.2004 № 117-И)

• в случае списания иностранной валюты с расчетного счета резидента
  одновременно с заявлением на перевод иностранной валюты;
• в случае поступления иностранной валюты на транзитный валютный счет резидента;
  не позднее 15 рабочих дней со дня поступления иностранной валюты на транзитный валютный счет.

Основания отклонения банком представленной справки

(см. п. 1.8 Инструкции Банка России от 15.06.2004 № 117-И)

• представленная резидентом справка о валютных операциях составлена резидентом с нарушением требований, установленных Инструкцией Банка России от 15.06.2004 № 117-И;
• из представленных резидентом документов, являющихся основанием для проведения валютной операции, следует несоответствие вида проводимой валютной операции коду, указанному резидентом в графе 6 справки.

Бланк и порядок заполнения

Заполняется юридическими лицами, индивидуальными предпринимателями и физическими лицами в случае поступления денежных средств в валюте Российской Федерации в рамках оформленного паспорта сделки.

Spravka_RU.doc, 50,5 КБ

Сроки представления справки в банк

(см. п. 2.7 Положения Банка России от 01.06.2004 № 258-П)

• в срок, не превышающий 15 календарных дней, следующих за месяцем, в течение которого на счет резидента зачислены денежные средства в валюте Российской Федерации от нерезидента.

Основания отклонения банком представленной справки

(см. п. 2.14 Положения Банка России от 01.06.2004 № 258-П)

• представленная резидентом справка заполнена и (или) оформлена с нарушением требований, установленных Положением Банка России от 01.06.2004 № 258-П;
• информация, указанная в справке, не соответствует сведениям, содержащимся в представленных резидентом документах, на основании которых заполнена справка;
• документы, на основании которых заполнена справка, не представлены или представлены не все документы, или они оформлены в ненадлежащем порядке.

Бланк и порядок заполнения

Заполняется юридическим лицом или индивидуальным предпринимателям на подтверждающие документы (ГТД, ТД, ТТН, акты приемки-передачи услуг и т.п.) оформляемые по внешнеторговому контракту, на который оформлен паспорт сделки.

Spravka_docs.doc, 89,5 КБ

Сроки представления справки в банк

(см. п. 2.4, п.2.17 Положения Банка России от 15.06.2004 № 258-П)

• в случае ввоза/вывоза товара, подлежащего таможенному декларированию путем подачи таможенной декларации, на таможенную территорию РФ/с таможенной территории РФ 
  В срок, не превышающий 15 календарных дней, исчисляемых со дня, следующего за датой выпуска (условного выпуска) товара таможенными органами, определяемой по отметкам таможенного органа о выпуске (условном выпуске) товаров в таможенной декларации;
• в случае ввоза/вывоза товара, подлежащего таможенному декларированию путем подачи таможенной декларации, на таможенную территорию РФ/с таможенной территории РФ, если их выпуск таможенными органами осуществлен до подачи таможенной декларации
  В срок, не превышающий 15 календарных дней, исчисляемых со дня, следующего за датой принятия таможенным органом таможенной декларации, которая содержится в регистрационном номере таможенной декларации;
• в случае ввоза/вывоза товара на таможенную территорию РФ/с таможенной территории РФ без подачи таможенной декларации
  В срок, не превышающий 15 календарных дней, исчисляемых после окончания месяца, в котором были оформлены документы, подтверждающие вывоз товара с таможенной территории РФ или ввоз товара на таможенную территорию РФ; 
• в случае выполнения работ, оказания услуг, передачи информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них
  В срок, не превышающий 15 календарных дней, исчисляемых после окончания месяца, в котором были оформлены соответствующие документы (акты приемки-сдачи услуг и т.п.);
• в случае если по основаниям, предусмотренным законодательством РФ, обязательства между нерезидентом и резидентом по контракту были исполнены способом, отличным от способа исполнения обязательств в виде расчетов и переводов в иностранной валюте или валюте РФ 
  В срок не превышающий 15 календарных дней, исчисляемый после даты оформления документов, подтверждающих исполнение обязательств иным способом.

Основания отклонения банком представленной справки

(см. п. 2.14 Положения Банка России от 01.06.2004 № 258-П)

• представленная резидентом справка заполнена и (или) оформлена с нарушением требований, установленных Положением Банка России от 01.06.2004 № 258-П;
• информация, указанная в справке, не соответствует сведениям, содержащимся в представленных резидентом документах, на основании которых заполнена справка;
• документы, на основании которых заполнена справка, не представлены или представлены не все документы, или они оформлены в ненадлежащем порядке.

Бланк Справки по внешнеторговому контракту

Заполняется юридическими лицами или индивидуальными предпринимателями по операциям совершенным через счет, открытый в банке, расположенном на территории иностранного государства, по внешнеторговому контракту, на который оформлен паспорт сделки.

Spravka_raschet_contract.doc, 111,5 КБ

Бланк Справки по кредитному договору/договору займа

Заполняется юридическими лицами, индивидуальными предпринимателями или физическими лицами по операциям совершенным через счет, открытый в банке, расположенном на территории иностранного государства, по кредитному договору/договору займа, на который оформлен паспорт сделки.

Spravka_raschet_dogovor.doc, 109,5 КБ

Сроки представления справки в банк

(см. п. 2.7 Положения Банка России от 01.06.2004 № 258-П (по внешнеторговому контракту) и п. 2.4 Инструкции Банка России от 15.06.2004 № 117-И (по кредитному договору/договору займа))

• в срок, не превышающий 45 календарных дней, следующих за месяцем, в течение которого были осуществлены валютные операции через счет в банке, открытый за пределами РФ.

Основания отклонения банком представленной справки

(см. п. 2.14 Положения Банка России от 01.06.2004 № 258-П)

• представленная резидентом справка заполнена и (или) оформлена с нарушением требований, установленных Положением Банка России от 01.06.2004 № 258-П;
• информация, указанная в справке, не соответствует сведениям, содержащимся в представленных резидентом документах, на основании которых заполнена справка;
• документы, на основании которых заполнена справка, не представлены или представлены не все документы, или они оформлены в ненадлежащем порядке.